Self-Employed Taxes
¿Trabajador por cuenta propia?
Lo qué puedes declarar y cómo probarlo ante el IRS.
Gastos deducibles para trabajadores independientes
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Self-Employed & Gastos
Guía completa de deducibles para trabajadores independientes
Gastos deducibles para trabajadores independientes
El IRS revisa línea por línea tus gastos declarados. Aquí te explicamos exactamente qué califica, qué no, y qué documentos necesitas para protegerte.
Si eres trabajador independiente (self-employed) en Nueva York y declaras gastos en tu Anexo C (Schedule C), el IRS y el Estado de Nueva York están revisando esas declaraciones con mucho detalle. Cada gasto que declares debe poder probarse con documentación.
Aldo Cotrina, el Contador de la Comunidad, te explica qué gastos puedes deducir legalmente, cuáles están prohibidos y qué papeles necesitas guardar.
Deducciones de negocios
La regla fundamental de las deducciones de negocio
Solo puedes deducir gastos que son ordinarios y necesarios para realizar tu trabajo. Esto significa que el gasto debe ser común en tu industria y útil para generar ingresos. Los gastos personales o del hogar NO califican, aunque a veces los límites no son tan claros.
⚠️ Atención: El IRS está auditando activamente a trabajadores independientes hispanos que declaran gastos altos. Si te auditan, tendrás que presentar documentación de cada gasto. Sin pruebas, el IRS puede negar las deducciones y cobrarte la diferencia con intereses y multas.
Gastos deducibles más comunes por oficio
| Oficio | Gastos típicos deducibles |
|---|---|
| Constructor / Albanil | Materiales de construcción, herramientas, equipos de protección, uniforme de trabajo |
| Mecánico | Repuestos y partes, herramientas especializadas, aceite y consumibles, uniforme |
| Plomero | Materiales de plomería (tubos, conexiones), herramientas, vehículo de trabajo (uso de negocio) |
| Vendedor independiente | Transporte a clientes, materiales de muestra, teléfono (porción de negocio), publicidad |
| Cuidador / Home Health Aide | Transporte al lugar de trabajo, materiales de higiene para el paciente, capacitación requerida |
Documentos que acepta el IRS como prueba de gasto
- Recibos y facturas: de cada compra relacionada con tu negocio
- Estados de cuenta bancarios:que muestren los gastos pagados desde la cuenta del negocio
- Estados de cuenta de tarjeta de crédito: solo de tarjetas usadas para el negocio
- Cheques cancelados: cheques girados a proveedores de materiales o servicios del negocio
- Contratos y acuerdos: con clientes o proveedores que justifiquen el gasto
- Registro de millas (mileage log): si deduces el uso de tu vehículo para el negocio
Gastos que NO puedes deducir
- Renta o hipoteca de tu casa (excepto el porcentaje exacto de un home office dedicado exclusivamente al negocio)
- Comida y entretenimiento personal
- Ropa que también uses en tu vida diaria (aunque la uses para trabajar)
- Multas de tráfico y penalidades del gobierno
- Gastos de familiares que no trabajen activamente en tu negocio
Consejo práctico: la cuenta bancaria separada
Una de las mejores cosas que puedes hacer si trabajas por cuenta propia es abrir una cuenta bancaria separada exclusivamente para tu negocio. Todos los ingresos del negocio entran ahí y todos los gastos del negocio salen de ahí. Esto simplifica enormemente la documentación y hace que tus estados de cuenta bancarios sean automáticamente un registro de tus gastos de negocio.
Preguntas frecuentes sobre deducibles
¿Puedo deducir mi teléfono celular?
Solo la porción que uses para el negocio. Si usas tu teléfono 50% para trabajo y 50% personal, puedes deducir el 50% del costo mensual. Debes poder justificar ese porcentaje.
¿Puedo deducir el uso de mi auto?
Sí, pero solo los viajes relacionados con el negocio. Necesitas llevar un registro de millas (mileage log) con fecha, destino y propósito de cada viaje. Los viajes de tu casa al trabajo generalmente no califican.
¿Por cuánto tiempo debo guardar los recibos?
El IRS recomienda guardar los documentos de negocio por al menos 7 años, ya que ese es el período más largo dentro del cual pueden auditarte.
¿Qué pasa si el IRS me niega mis deducciones?
Si el IRS niega tus deducciones por falta de documentación, te cobrarán los impuestos adicionales más intereses y posiblemente una multa del 20%. Por eso es crucial guardar todos los comprobantes.
¿Trabajas por tu cuenta y necesitas maximizar tus deducciones?
<strong>Aldo Cotrina </strong>te ayuda a declarar correctamente, aprovechar todas las deducciones legales y protegerte de una auditoría.
